重庆市奉节县龙桥土家族乡龙桥小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育委员会等主管部门的行政规章制度。

（二）机构设置

奉节县土家族乡龙桥小学为奉节县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，学区内辖两所村小，校内附设幼儿园3所，幼儿园现有5个教学班，共计105名幼儿；小学部现有17个教学班，共计学生275名。学校现有教职工49人，其中在编在职人员38人；退休教师33人。单位内设机构主要有教导处、后勤处、保卫科。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计831.76万元，支出总计831.76万元。收支较上年决算数减少80.73万元,下降8.8%，主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。

2.收入情况。2022年度收入合计831.76万元，较上年决算数减少80.73万元，下降8.8%，主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。其中：财政拨款收入813.74万元，占97.8%；事业收入18.02万元，占2.2%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计831.76万元，较上年决算减少80.73万元，下降8.8%，主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。其中：基本支出810.26万元，占97.4%；项目支出21.50万元，占2.6%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，本年无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计813.74万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少85.55万元，下降9.5%。主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入802.24万元，较上年决算数减少90.05万元，下降10.1%。主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。较年初预算数减少16.60万元，下降2%。主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出802.24万元，较上年决算数减少90.05万元，下降10.1%。主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。较年初预算数减少16.60万元，下降2%。主要原因是人员经费、维修支出、项目经费的减少。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，本年无结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出559.38万元，占69.7%，较年初预算数减少16.60，下降2.9%，主要原因是年终追减人员工资，维修校舍减少。

（2）社会保障与就业支出160.49万元，占20%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是较上年决算数持平。

（3）卫生健康支出44.40万元，占5.5%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是较上年决算数持平。

（4）住房保障支出37.97万元，占4.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是较上年决算数持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出792.24万元。其中：人员经费747.05万元，较上年决算数减少67.38万元，下降8.3%，主要原因是追减退休及调动人员工资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费45.19万元，较上年决算数减少6.58万元，下降12.7%，主要原因是设备购置减少。公用经费用途主要包括办公费11.55万元、印刷费1.92万元、水费0.74万元、电费4.91万元、邮电费1.91万元、物业管理费0.47万元、差旅费2.44万元、维修费0.99万元、劳务费3.82万元、工会经费8.69万元、福利费7.12万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入11.50万元，较上年决算数增加4.50万元，增长64.3%，主要原因是项目支出增加。本年支出11.50万元，较上年决算数增加4.50万元，增长64.3%，主要原因是项目支出增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生三公经费支出较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2022年未发生会议费。本年度培训费支出10.00万元，较上年决算数增加8.40万元，增长525%，主要原因是项目培训费的支出。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金8万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价1项，涉及资金8万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

奉节县龙桥土家族乡龙桥小学

2022年乡村学校少年宫“以奖代补”

（运转经费）项目支出自评报告

奉节县财政局：

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。2022年乡村学校少年宫“以奖代补”（运转经费）,【奉节财预（2022）40】号，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。我们根据绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情

2022年7月奉节县财政局下达2022年乡村学校少年宫“以奖代补”（运转经费）资金8万元，拟用于学校少年宫运转。

项目资金管理情况：根据学校专项资金管理办法，按程序审核，专款专用。根据奉节县财政局《关于开展2022年度项目资金绩效评价工作的通知》，我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

2022年项目乡村学校少年宫运转经费8万元，2022年资金到帐。

项目资金执行情况：项目乡村学校少年宫运转经费8万元全部用于学校少年宫运转。

项目资金到位情况（2022年7月收到项目资金8万元，共计到位8万元）；项目资金执行情况（2022年支付项目资金8万元，共计支付8万元，）；项目资金管理情况（根据学校专项资金管理办法，按程序审核，专款专用。根据2022年乡村学校少年宫“以奖代补”（运转经费）,【奉节财预（2022）40】，我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

总体绩效目标完成情况分析。

全部用于购买学生设备和保障学校正常运行。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

购买学生设备数量8种以上。

（2）质量指标。

学生100%参加各种社团活动和劳动教育。

（3）时效指标。

2022年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

增添了乡村少年宫相关设备,提升了学生的综合素质，丰富了学生精神文化生活，降低学生课余时间的安全事故发生率。获得了社会人士的一致好评。

3.满意度指标完成情况。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，学生满意度大于95%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：徐海燕  19923531811