重庆市奉节县公平镇中心幼儿园
2021年度部门决算情况说明
一、部门基本情况
奉节县公平镇中心幼儿园,主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规;实施素质教育,按照规定标准完成教育教学任务,保证教育教学质量;加强安全和后勤服务工作,为教育教学提供保障。
2021年度在职教师22人,在校学生372人。
(1)职能职责。
本单位实行学前教育,及学前学历教育。
(2)机构设置。
本单位内设保教处、保卫科、后勤、办公室
(3)单位构成。
从预算单位构成看,无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。
(4)机构改革情况
本单位无涉及本次党和国家机构改革。
二、部门决算情况说明
(一)收入支出决算总体情况说明。
1.总体情况。2021年度收入总计471.50万元,支出总计471.50万元。收支较上年决算数增加32.25万元、增长7.3%,主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。
2.收入情况。2021年度收入合计471.50万元,较上年决算数增加32.25万元,增长7.3%,主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。
3.支出情况。2021年度支出合计471.50万元,较上年决算数增加32.25万元,增长7.3%,主要原因是人员增资,其中:基本支出457.96万元,占97.1%;项目支出13.54万元,占2.9%;经营支出0.00万元,占0%。此外,结余分配0.00万元。
4.结转结余情况。2021年度年末无结转和结余
(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明。
2021年度财政拨款收、支总计424.70万元。与2020年相比,财政拨款收、支总计各增加15.45万元,增长3.8%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。
(三)一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。
1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入424.70万元,较上年决算数增加15.45万元,增长3.8%。主要原因是人员增资等。
2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出424.70万元,较上年决算数增加15.45万元,增长3.8%。主要原因是维修防水,较年初预算数增加107.90万元,增长34.1%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。
3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。
4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:
(1)教育支出352.63万元,占83%,较年初预算数增加107.90万元,增长44.1%,主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。
(2)社会保障与就业支出37.47万元,占8.8%,较年初预算数增加0.00万元,较年初无增长。
(3)卫生健康支出17.56万元,占4.1%,较年初预算数增加0.00万元,增长0%,较年初无增长。
(4)住房保障支出17.04万元,占4%,较年初预算数增加0.00万元,增长0%,较年初无增长。
(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2021年度一般公共财政拨款基本支出411.16万元。其中:人员经费373.94万元,较上年决算数增加20.43万元,增长5.8%,主要原因是人员增资等。公用经费37.23万元,较上年决算数减少17.19万元,下降31.6%,主要原因是减少办公经费,及临聘人员经费。
(五)政府性基金预算收支决算情况说明。
本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。
(六)国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。
本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
2021年度无三公经费支出,主要原因我园按上级要求无公务接待。
四、其他需要说明的事项
(1)机关运行经费情况说明。
按照部门决算列报口径,我单位不在机关运行经费统计范围之内。
(2)国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日,本部门无车辆,无50万元(含)以上专用设备。
(3)政府采购支出情况说明。
2021年度我单位未发生政府采购。
五、预算绩效管理情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
项目支出绩效目标自评情况汇总表
项目序号 |
项目名称 |
县级资金文号 |
资金性质 |
列支科目代码 |
资金额度(万元) |
对口业务科室 |
是否是扶贫资金 |
主管部门 |
项目业主或实施单位 |
自评得分 | ||
总项目 |
子项目序号 |
总项目 |
子项目 | |||||||||
1列 |
2列 |
3列 |
4列 |
5列 |
6列 |
7列 |
8列 |
9列 |
10列 |
11列 |
12列 |
13列 |
469 |
469-93 |
2021年教育资金(第三批) |
奉节财预〔2021〕98号 |
一般公共预算 |
2050204 |
23.8 |
预算科 |
县教委 |
公平幼儿园 |
|||
469 |
469-94 |
2021年教育资金(第三批) |
奉节财预〔2021〕98号 |
一般公共预算 |
2050201 |
23 |
预算科 |
县教委 |
公平幼儿园 |
2021年项目支出自评报告
一、绩效目标分解下达情况
(一)县财政下达项目绩效目标情况
按奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》(奉节财绩〔2022〕2号)的要求,开展自评。按奉节财预【2021】98号,下达资金46.8万元。
(二)部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况
无资金安排。
二、绩效目标完成情况分析
(一)资金投入情况分析
1.项目资金到位情况。2021年项目资金共到账46.8万元。
2.项目资金执行情况。2021年度项目资金用于临聘人员工资福利共17.08万元,其中临聘人员工资11.03万元,临聘人员社会保障费4.26万元,其他1.78万元。2021年度项目资金用于商品和服务支出共计29.72万元。其中办公费27.20万元,水费0.94万元,电费1.23万元,劳务费0.35万元。2021年度项目资金用于资本性支出为0万元。
3.项目资金管理情况
(一)组织机构及制度建设
随着学前教育专项资金项目实施的逐步落实,我园成立了以园长为组长,分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工,建立相应的工作制度,具体如下:
组长:龚雪,负责审批全园项目资金
成员:雷红平,负责全园开支的预算与支出
刘静,监督负责全园开支的预算与支出
(二)总体绩效目标完成情况分析
一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出,杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时,确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为,确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提,坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时,在学校营造厉行节约、勤俭节约意识,强化危机感和责任感,提高工作效率,让钱用到刀刃上,并取得相应成效。
2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金46.8万元,预算执行率100%。
(三)绩效目标完成情况分析
2021年按照2个项目的各项内容基本完成,取得了较好成绩,具体情况如下:
2021年度项目资金财政一般公共预算安排46.8万元,执行数为46.8万元,完成率为100%。
2021年度项目资金用于临聘人员工资福利共17.08万元,财政一般公共预算安排资金执行数为17.08万元,完成率100%。其中临聘人员工资11.03万元,临聘人员社会保障费4.26万元。通过开展此项目,提升了临聘人员的主人翁意识,团队意识进一步提升,干事创业的劲头更足,能更好地、全心全意地为人民服务。
2021年度项目资金用于商品和服务支出共计29.72万元。财政一般公共预算安排资金执行数为29.72万元,完成率100%。其中办公费27.20万元,水费0.94万元,电费1.23万元,劳务费0.35万元。通过开展此项目,充分保证校园环境秩序良好、干净卫生、花草常青,确保校内人身财务安全,给排水设备、供电设备的日常维修及时到位,维持学校办公、教学等工作的正常开展。
1.产出指标完成情况分析。
(1)数量指标。
2021年共359名幼儿,10个教学班,在编24人,临聘教职工7人,劳务派遣6人。临聘人员享受工资及五险。
质量指标。
2021年无一例安全事故,保教质量名列前茅,家长满意度100%。
时效指标。
2021年及时完成各项工作,完成率100%。
成本指标。
2021年临聘人员年人均工资福利2.44万元,商品和服务支出年人均0.08万元每生。
2.效益指标完成情况分析。
(1)经济效益。
我园为普惠性幼儿园,属于公益性,无经济效益。
(2)社会效益。
2021年无一例安全事故,保教质量名列前茅,家长满意度100%。
(3)生态效益。
水电能源节约率下降。
可持续影响。
项目持续发挥作用,增加的设备设施一直用于教育教学,为幼儿提供更好的服务。
满意度指标完成情况分析。
2021年无一例安全事故,保教质量名列前茅,家长满意度100%。
三、绩效自评结果情况
通过认真开展单位项目支出绩效目标自评,综合评分90分,评价结果为优。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
无
五、其他需要说明的问题
无
六、专业名词解释
(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
(三)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
(四)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
(五)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
(六)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(七)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
(八)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
(九)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。
(十)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-56631396