重庆市奉节县中小学汇总

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

学校教育是由专职人员和专门机构承担的有目的、有系统、有组织的、有计划的以影响受教育学校教育者的身心发展为直接目标并最终使受教育者的身心发展达到预定目的的社会活动。学校教育指受教育者在各类学校内所接受的各种教育活动，是教育制度重要组成部分。学校教育的具体活动受到社会需求影响，必须符合社会发展趋势，承担着对社会输送人才的职能。

（二）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的预算单位主要包括各级各类学校135所，其中职业中学1所，完全中学6所、初级中学23所，九年一贯制学校3所、小学93所、特殊教育学校1所、幼儿园8所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计210,703.79万元，支出总计210,703.79万元。收支较上年决算数增加13981.25万元、增长6.63%，主要原因是教师工资增加。

2.收入情况。2021年度收入合计210,703.79万元，较上年决算数增加13981.25万元，增长6.63%，主要原因是教师工资增加。其中：财政拨款收入204,683.45万元，占97.1%；事业收入5,813.67万元，占2.8%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入206.67万元，占0.1%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2021年度支出合计210,703.79万元，较上年决算数增加13981.25万元，增长6.63%，主要原因是教师工资增加。其中：基本支出191,259.57万元，占90.8%；项目支出19,444.22万元，占9.2%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年全部按预算执行。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计204,683.45万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加13480.37万元，增长6.58%。主要原因是教师工资增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入203,875.44万元，较上年决算数增加12734.93万元，增长6.25%。主要原因是教师工资增加。较年初预算数增加42,844.03万元，增长26.6%。主要原因是教师工资增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出203,875.44万元，较上年决算数增加12734.93万元，增长6.25%。主要原因是教师工资增加。较年初预算数增加42,844.03万元，增长26.6%。主要原因是教师工资增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是2021年全部按预算执行。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出156,752.50万元，占76.9%，较年初预算数增加41,391.06万元，增长35.9%，主要原因是年中追加教师工资支出。

（2）社会保障与就业支出27,294.44万元，占13.4%，较年初预算数增加361.33万元，增长1.3%，主要原因是增加了职业年金缴费支出和养老保险支出。

（3）卫生健康支出9,035.60万元，占4.4%，较年初预算数增加22.14万元，增长0.2%，主要原因是增加了医疗垫底资金等。

（4）城乡社区支出700.00万元，占0.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是年中追加了学校建设费用。

（5）住房保障支出10,092.90万元，占5%，较年初预算数增加1,069.51万元，增长11.9%，主要原因是增加了职工住房公积金缴费支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出185,767.53万元。其中：人员经费171,449.07万元，较上年决算数增加7541.48万元，增长4.4%，主要原因是人员工资调增。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资和社会保障缴费等。公用经费14,318.46万元，较上年决算数增加283.15万元，增长1.98%，主要原因是办公费等费用支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入808.01万元，较上年决算数增加745.44万元，增长92.26%，主要原因是学校建设项目费用增加。本年支出808.01万元，较上年决算数增加745.44万元，增长92.26%，主要原因是学校建设项目费用增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计29.31万元，较年初预算数减少36.24万元，下降55.3%，主要原因是压减“三公”经费的开支。较上年支出数减少8.14万元，下降27.77%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，严格落实公车使用规定，强化公务接待支出管理，全年实际支出较预算和决算均有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务车购置。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费12.80万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.40万元，下降25.6%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。较上年支出数减少5.01万元，下降39.14%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。

公务接待费16.52万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少31.83万元，下降65.8%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。较上年支出数减少3.15万元，下降19.07%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为8辆；国内公务接待163批次4,245人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费38.91元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.60万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出28.49万元，较上年决算数减少11.13万元，下降39.07%，主要原因是减少会议。本年度培训费支出505.26万元，较上年决算数增加47.12万元，增长9.33%，主要原因是2020年受疫情的影响，取消了部分培训，2021年度逐步恢复了部分教师培训。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车7辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要用于扶贫乡镇学校接送学生。单价50万元（含）以上通用设备10台（套），单价100万元（含）以上专用设备5台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额2,533.01万元，其中：政府采购货物支出1,904.51万元、政府采购工程支出279.50万元、政府采购服务支出349.00万元。授予中小企业合同金额2,173.14万元，占政府采购支出总额的85.8%，其中：授予小微企业合同金额1,509.02万元，占政府采购支出总额的59.6%。主要用于采购学校办公电脑、教学多媒体、学生课桌凳和学生床等设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对11个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评11项，涉及资金16500万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，所有项目实施效果都完成年初绩效目标，社会效益和老百姓满意度较高。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（详见附件2）

2.             绩效自评报告或案例。

（详见附件3）

3.关于绩效自评结果的说明。

对于本年度未竣工项目将在2022年度实施项目自评。

（三）重点绩效评价结果。

2021年本部位开展2个项目重点绩效评价，即2021年“公参民”学校治理工作专项资金项目、2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金项目（详见附件4）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：联系人：吴静，联系电话023-56521237。

附件：1.重庆市奉节县中小学汇总2021年部门决算报表

2.2021年扩大学前教育资源补助资金预算自评表

3.2021年扩大学前教育资源补助资金预算自评报告

4.2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金