重庆市奉节县教育委员会

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．贯彻执行党和国家教育工作的法律、法规、规章和方针政策；组织实施在教育领域坚持党的领导、加强党的建设的方针政策；加强教育领域思想政治、意识形态工作；拟订全县教育发展战略、中长期规划、教育重大政策，协调解决教育工作重大问题。

2．负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理，负责全县教育体制改革；负责学校的规划布局，审核报批各级各类学校的设置、撤销、更名、调整、停办、合并以及编制的调整、使用；指导各级各类学校教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3．负责推进义务教育均衡优质发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4．负责全县教育督导工作；负责全县教育发展水平、质量监测工作。

5．指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

6．负责全县教育经费的统筹管理；负责事业费、专项经费及其他经费的预决算工作；负责全县教育会计核算工作；协助有关部门决定学校公用经费定额、学费和代收费标准；指导本系统财务、会计和内部审计工作；负责教育援助的统筹安排与管理；协助有关部门承办贫困生资助工作。

7．统筹管理、协调民办教育，拟订民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任。

8．管理、指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生艺术教育、环保教育、国防教育等工作。

9．主管全县教师工作。协助市教委落实教师资格制度；承办教职工的工资福利、职称评聘、教师的招录、调配、培训、考核、评优表彰和奖惩工作；按干部管理权限，负责学校干部的培养培训、推荐、考察、任免、奖惩工作。

10．统筹管理大学中专招生考试工作；负责全县小学、初中、高中考试、招生及学籍管理工作。

11．负责全县的语言文字管理工作，拟订语言文字工作中长期规划，组织普通话培训及普通话相应等级测试工作。

12．负责对各级各类学校的国有资产进行宏观管理；指导学校建设、教育装备、教育产业、学校后勤改革工作。

（二）机构设置

县教委下设6个科室，包括办公室（扶贫科）、党群科、规划财务科、教育科、人事科、安稳法制科（行政审批科）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位主要包括奉节县教育信息技术装备中心、奉节县教师研修中心、奉节县学生资助中心、奉节县片区教育管理中心、重庆广播电视大学奉节分校、奉节县教育经费核算中心等。

（四）机构改革情况

本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。县教委内设科室由原内的14个科室调整为6个科室，即原有行政办公室、组织干部科、规划建设科、财务科、审计科、基础教育科、职成教育科、德体卫艺科、人事科、安稳科、法制审批科、信息科、行业行风办和纪检监察室等14个科室，现为办公室（扶贫科）、党群科、规划财务科、教育科、人事科、安稳法制科（行政审批科）。二是财政财务调整情况。无财政财务调整。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计11,749.06万元，支出总计11,749.06万元。收支较上年决算数减少15,605.48万元、下降57%，主要原因是2021年政府性基金安排的学校建设用地土地成本费和其他城乡社区公共设施支出比2020年减少。

2.收入情况。2021年度收入合计11,749.06万元，较上年决算数减少15,605.48万元，下降57%，主要原因是2021年政府性基金安排的学校建设用地土地成本费和其他城乡社区公共设施支出比2020年减少。其中：财政拨款收入11,709.06万元，占99.7%；事业收入40.00万元，占0.3%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2021年度支出合计11,749.06万元，较上年决算数减少15,605.48万元，下降57%，主要原因是2021年政府性基金安排的学校建设用地土地成本费和其他城乡社区公共设施支出比2020年减少。其中：基本支出3,705.31万元，占31.5%；项目支出8,043.75万元，占68.5%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年全部按预算执行。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计11,709.06万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少14,416.59万元，下降55.2%。主要原因是2021年政府性基金安排的学校建设用地土地成本费和其他城乡社区公共设施支出比2020年减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入11,297.34万元，较上年决算数减少4,602.35万元，下降28.9%。主要原因是压缩部分专项收支预算。较年初预算数增加8,260.09万元，增长272%。主要原因是追加了营养改善计划食堂工人、校园保安购买服务、教师培训费和义务教育学校作业本费等支出。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出11,297.34万元，较上年决算数减少4,602.35万元，下降28.9%。主要原因是压缩部分专项收支预算。较年初预算数增加8,260.09万元，增长272%。主要原因是追加了营养改善计划食堂工人、校园保安购买服务、教师培训费和义务教育学校作业本费等支出。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是2021年全部按预算执行。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出65.47万元，占0.6%，较年初预算数增加65.47万元，增长100%，主要原因是追加行政运行费用支出64.91万元和信访事务支出0.56元。

（2）教育支出8,738.42万元，占77.3%，较年初预算数增加6,544.37万元，增长298.3%，主要原因是追加了营养改善计划食堂工人、校园保安购买服务、教师培训费和义务教育学校作业本费等支出。

（3）社会保障与就业支出567.75万元，占5%，较年初预算数增加28.59万元，增长5.3%，主要原因是社保基数增大，养老保险等费用支出增加。

（4）卫生健康支出158.72万元，占1.4%，较年初预算数减少1.28万元，下降0.8%，主要原因是职工人数变动，医疗垫底资金等费用支出减少。

（5）农林水支出1,622.93万元，占14.4%，较年初预算数增加1,622.93万元，增长100%，主要原因是增加了辽宁小学西部新区分校建设工程及北侧高边坡治理工程和农村教师能力提升培训项目等支出。

（6）住房保障支出144.05万元，占1.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年全部按预算执行。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出3,665.31万元。其中：人员经费2,889.42万元，较上年决算数减少529.69万元，下降15.5%，主要原因是2021年度在职人员发生变化，学生人数减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资和社会保障缴费等。公用经费775.88万元，较上年决算数增加88.83万元，增长12.9%，主要原因是办公费等支出增大。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入411.72万元，较上年决算数减少9,814.24万元，下降96%，主要原因是学校建设项目土地成本费用减少。本年支出411.72万元，较上年决算数减少9,814.24万元，下降96%，主要原因是学校建设项目土地成本费用减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计8.74万元，较年初预算数减少7.06万元，下降44.7%，主要原因是压减公务用车运行维护费用和公务接待费用。较上年支出数增加2.07万元，增长31%，主要原因是2021年油价成本涨幅较大。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务用车购置支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费7.10万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.90万元，下降40.8%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。较上年支出数增加1.74万元，增长32.5%，主要原因是2021年油价成本涨幅较大。

公务接待费1.64万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.16万元，下降56.8%，主要原因是进一步规范支出管理，尽量压减公务接待费用开支。较上年支出数增加0.33万元，增长25.2%，主要原因是2021年度公务接待批次增多。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待50批次250人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费65.64元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.37万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出1.20万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年度会议费支出与2020年度会议费支出持平。本年度培训费支出527.22万元，较上年决算数增加453.82万元，增长618.3%，主要原因是2020年度因疫情原因，减少部分教师培训项目，2021年度恢复了部分教师培训项目。

（二）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出319.65万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加162.18万元，增长103%，主要原因是报表合并了奉节县教育考试中心和新增了奉节县教育经费核算中心。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额19.80万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出19.80万元。授予中小企业合同金额19.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于研修中心采购期末试卷。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局（部、委、办）对部门整体和6个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评6项，涉及资金6538万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（详见附件2）

2.绩效自评报告或案例。

（详见附件3）

（三）重点绩效评价结果。

2021年本部位开展1个项目重点绩效评价，即2021年度培训项目。（详见附件4）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：联系人：吴静，联系电话023-56521237。

附件：1.重庆市奉节县教育委员会2021年部门决算报表

2.2021年学校食堂工人、校园保安工资和学生作业本费自评表

3.2021年学校食堂工人、校园保安工资和学生作业本费自评报告

4.奉节县中小学教师培训项目