重庆广播电视大学奉节分校

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆广播电视大学奉节分校，是在党委政府领导下的成人教育办学机构，是教委直属的二级预算单位。通过广播电视、网络为社会成员提供高等教育服务。文、理科高等学历教育；负责全县社区教育的业务指导，开展课程开发、教育示范、师资培训、理论研究和管理服务工作。

（二）机构设置

重庆广播电视大学奉节分校，内设办公室（含社区教育工作部）、教务处、技术中心（总务处）、督导与质量建设办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位重庆广播电视大学奉节分校，是进行学历教育与非学历教育（社区教育）两大板块。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计206.65万元，支出总计206.65万元。收支较上年决算数减少1.28万元、下降0.6%，主要原因是社区教育拨款减少。

2.收入情况。2021年度收入合计206.65万元，较上年决算数减少1.28万元，下降0.6%，主要原因是社区教育拨款减少。其中：财政拨款收入166.65万元，占80.6%；事业收入40万元，占19.4%。

3.支出情况。2021年度支出合计206.65万元，较上年决算数减少1.28万元，下降0.6%，主要原因是社区教育拨款减少，导致社区教育支出经费减少。其中：基本支出206.65万元，占100%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是严格执行有预算才有支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2021年度财政拨款收、支总计166.65万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少10.28万元，下降5.8%。主要原因是社区教育拨款减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入166.65万元，较上年决算数减少10.28万元，下降5.8%。主要原因是社区教育拨款减少。较年初预算数增加28.42万元，增长20.6%。主要原因是人员工资及社会保险等增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出166.65万元，较上年决算数减少10.28万元，下降5.8%。主要原因是社区教育支出减少支出。较年初预算数增加28.42万元，增长20.6%。主要原因是人员工资及社会保险等增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是严格执行有预算才有支出。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）教育支出122.94万元，占73.8%，较年初预算数增加28.42万元，增长30.1%，主要原因是增加了部分培训教室的维修费。

  （2）社会保障和就业支出30.04万元，占18%，较年初预算数增加0万元，增长0%，无变化。

  （3）卫生健康支出6.98万元，占4.2%，较年初预算数增加0万元，增长0%，无变化。

  （4）住房保障支出6.69万元，占4%，较年初预算数增加0万元，增长0%，无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出166.65万元。其中：人员经费129.94万元，较上年决算数增加11.66万元，增长9.9%，主要原因是人员工资增加及社保公积金增加。人员经费用途主要包括人员工资支出和社保公积金支出。公用经费36.71万元，较上年决算数减少21.94万元，下降37.4%，主要原因是社区教育的经费支出减少及机关节能降耗运行费减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、通讯网络费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

 本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长%，无变化。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元 ，本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。公务车购置费0万元，本单位2021年度未发生公务车购置费支出。公务车运行维护费0万元，本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。公务接待费0万元，本单位2021年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%，主要原因是本年和去年未发生会议费支出。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出3.66万元，较上年决算数增加1万元，增长37.6%，主要原因是2021年逐步恢复因疫情原因减少的培训次数和人数。

（二）国有资产占用情况说明

因二级预算事业单位原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

本单位无项目预算，无预算绩效管理。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人，刘术梅，联系电话，023-56559231。

附件：重庆广播电视大学奉节分校2021年决算公开报表