重庆市奉节县白马小学

2021年度部门决算情况说明

 一、部门基本情况

 （一）职能职责。

奉节县白马小学时一所城郊学校，近年来，我校主抓基础教育、培养学生习惯、组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）机构设置。

 学校内设机构有教导处、总务处、财务室、党支部、少先大队部。

 （三）单位构成。

 从预算单位构成看，本部门无2021年度决算编制的二级预算单位。 

二、部门决算情况说明

 （一）收入支出决算总体情况说明。

 1.总体情况。2021年度收入总计795.67万元，支出总计795.67万元。收支较上年决算数增加43.26万元、增长5.7%，主要原因是教师人数增多。

 2.收入情况。2021年度收入合计795.67万元，较上年决算数增加43.26万元，增长5.7%，主要原因是教师人数增多。其中：财政拨款收入793.31万元，占99.7%；事业收入2.36万元，占0.3%。

 3.支出情况。2021年度支出合计795.67万元，较上年决算数增加43.26万元，增长5.7%，主要原因是教师人数增多。其中：基本支出789.98万元，占99.3%；项目支出5.70万元，占0.7%；经营支出0.00万元，占0%。

 4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元。

 （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计793.31万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加40.90万元，增长5.4%。主要原因是教师绩效调标。

 （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

 1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入793.31万元，较上年决算数增加40.90万元，增长5.4%。主要原因是教师绩效调标。较年初预算数增加73.30万元，增长10.2%。主要原因是教师绩效调标。

 2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出793.31万元，较上年决算数增加40.90万元，增长5.4%。主要原因是教师绩效调标。较年初预算数增加73.30万元，增长10.2%。主要原因是教师绩效调标。

 3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

 4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

 （1） 教育支出537.32万元，占67.7%，较年初预算数增加73.30万元，增长15.8%，主要原因是教师工资调标。

 （2）社会保障和就业支出176.38万元，占22.2%，较年初预算数持平。

 （3）卫生健康支出43.47万元，占5.5%，较年初预算数持平。

 （4）住房保障支出36.13万元，占4.6%，较年初预算数持平。

 （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

 2021年度一般公共财政拨款基本支出787.61万元。其中：人员经费755.75万元，较上年决算数增加49.46万元，增长7%，主要原因是教师工资调标。人员经费用途主要包括教师工资、医保、社保、住房保障。公用经费31.86万元，较上年决算数增加0.63万元，增长2%，主要原因是购置了办公设备。公用经费用途主要包括办公费、水电费、物业管理费、工会经费、福利费。

1. 政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

 （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

 本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

 三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明。

 本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

 （二）“三公”经费分项支出情况。

 本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

 （三）“三公”经费实物量情况。

 本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内

1. 国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门无车辆，无50万元以上专用设备。

1. 政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

 五、预算绩效管理情况说明

 （一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金3.33万元。

 （二）绩效自评结果。

 1.绩效目标自评表。

 2.绩效自评报告或案例。

 根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号）文件精神，我校全面展开了2021年度项目资金支出情况的自评自查工作，现将该工作报告如下：

一、组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长杨醴为组长，分管后勤的郑昌清为副组长，由会计高灯朝、出纳陈丽为组员的领导小组。按照文件要求落实职责和工作制度，对我校本年度的项目绩效资金落实情况进行了自查。

二、目标到账情况

2021年10月项目资金到账1.12万元；2021年10月项目资金到账0.96万元；2021年11月项目资金到账1.25万元；2021年全年项目资金共到账3.33万元。

三、项目资金落实情况

（一）目标落实的原则

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金3.33万元,预算执行率100%。

（二）绩效具体开支完成情况

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，代课教师满意度100%。通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分97分，评价结果为优。

 3.关于绩效自评结果的说明。

 我校已完成2021年度绩效目标的。

1. 重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

 以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

 （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

 本单位决算公开信息反馈和联系方式：1060681641@qq.com