重庆市奉节县西部新区幼儿园

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县西部新区幼儿园，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2021年度在职教师35人，在校学生633人。

1. 职能职责

本单位实行学前教育，及学前学历教育。

1. 机构设置

本单位内设保教处、保卫科、后勤、教科室等办公室

1. 单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

1. 机构改革情况

本部门无涉及本次党和国家机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计719.05万元，支出总计719.05万元。收支较上年决算数增加167.80万元、增长30.4%，增加的原因主要是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。

2.收入情况。2021年度收入合计719.05万元，较上年决算数增加167.80万元，增长30.4%，主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。其中：财政拨款收入601.35万元，占83.6%；事业收入117.70万元，占16.4%。

3.支出情况。2021年度支出合计719.05万元，较上年决算数增加167.80万元，增长30.4%，主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。其中：基本支出692.81万元，占96.4%；项目支出26.24万元，占3.6%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%.

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计601.35万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加123.00万元，增长25.7%。主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入601.35万元，较上年决算数增加123.00万元，增长25.7%。主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。较年初预算数增加147.75万元，增长32.6%。主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出601.35万元，较上年决算数增加123.00万元，增长25.7%。主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。较年初预算数增加147.75万元，增长32.6%。主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出498.34万元，占82.9%，较年初预算数增加147.75万元，增长42.1%，主要原因是各类调整及本年度工资调整，2021年9月调入5人，新招录1人。

（2）社会保障和就业支出51.53万元，占8.6%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年9月调入5人，新招录1人。

（3）卫生健康支出25.93万元，占4.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年9月调入5人，新招录1人。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出575.11万元。其中：人员经费515.65万元，较上年决算数增加112.64万元，增长27.9%，主要原因是2021年9月调入5人，新招录1人。人员经费用途主要包括基本工资、保险、公积金等。公用经费59.46万元，较上年决算数减少2.88万元，下降4.6%，主要原因是2020年新增一所分园，公用经费用途主要包括日常水电费，幼儿玩具、图书等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本单位本年度无会议费支出。本年度培训费支出3.45万元，较上年决算数增加2.35万元，增长213.6%，主要原因是教师培训比2020年多。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

2021年年初下达项目0个，金额0万元；年中追加下达项目3个，金额117.7万元；共计应有3个项目开展绩效目标自评。2021年实际开展绩效目标自评3个，金额117.7万元（项目支出绩效目标自评情况见附件）。

绩效目标完成情况分析

资金投入情况分析

2021年7月项目资金到账65万元；2021年11月项目资金到账40万元；2021年12月项目资金到账12.7万元。2021年全年项目资金共到账117.7万元。

项目资金执行情况

2021年度项目资金用于临聘人员工资福利共65.91万元，其中临聘人员工资58.31万元，临聘人员社会保障费7.06万元，临聘人员公积金0.54万元。

2021年度项目资金用于商品和服务支出共计47.13万元。其中办公费22.97万元，水费0.31万元，电费0.7万元，学校安保费0.69万元，市内差旅费0.61万元，维修（护）费19.81万元，培训费1.42万元，劳务费0.62万元。

2021年度项目资金用于资本性支出为4.66万元。

项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着学前教育专项资金项目实施的逐步落实，我园成立了以园长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

1. 总体绩效目标完成情况分析。

一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。
2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金117.7万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2021年按照3个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：
2021年度项目资金财政一般公共预算安排117.7万元，执行数为117.7万元，完成率为100%。

2021年度项目资金用于临聘人员工资福利共65.91万元，财政一般公共预算安排资金执行数为65.91万元，完成率100%。其中临聘人员工资58.31万元，临聘人员社会保障费7.06万元，临聘人员公积金0.54万元。通过开展此项目，提升了临聘人员的主人翁意识，团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。
2021年度项目资金用于商品和服务支出共计47.13万元。财政一般公共预算安排资金执行数为47.13万元，完成率100%。其中办公费22.97万元，水费0.31万元，电费0.7万元，学校安保费0.69万元，市内差旅费0.61万元，维修（护）费19.81万元，培训费1.42万元，劳务费0.62万元。通过开展此项目，充分保证校园环境秩序良好、干净卫生、花草常青，确保校内人身财务安全，给排水设备、供电设备的日常维修及时到位，维持学校办公、教学等工作的正常开展。

2021年度项目资金用于资本性支出为4.66万元。财政一般公共预算安排资金执行数为4.66万元，完成率100%。通过增加设备等项目的实施，确保学校教学、科研、培训等各项工作优质运转。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年共633名幼儿，19个教学班，在编35人，临聘教职工20人，劳务派遣9人。临聘人员享受12个月工资及五险一金。

1. 质量指标。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

1. 时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

1. 成本指标。

2021年临聘人员年人均工资福利3.29万元，商品和服务支出年人均0.07万元每生。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我园为普惠性幼儿园，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

1. 可持续影响。

项目持续发挥作用，增加的设备设施一直用于教育教学，为幼儿提供更好的服务。

1. 满意度指标完成情况分析。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

附件：项目支出预算绩效目标自评表

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56511721