重庆市奉节县特殊教育学校

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县特殊教育学校是一所实施残疾儿童少年九年义务教育寄宿制学校，占地面积10亩，建筑面积4703㎡。我校2021年12月31日在编在册教职工38人，与上年比较无变化，统发工资的38人，由社会保险基金发放的退休人员为21人。

（一）职能职责。

实施残疾儿童少年九年义务教育，促进特殊教育发展。

（二）机构设置。

我校是一所独立核算的预算单位。作为一级预算单位，机构设置具体设有教导处、教科室、保卫科、总务处、办公室、团支部、大队部及各教研组服务。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计1,311.21万元，支出总计1,311.21万元。收支较上年决算数增加421.51万元、增长47.4%，主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付。

2.收入情况。2021年度收入合计1,311.21万元，较上年决算数增加421.51万元，增长47.4%，主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付。其中：财政拨款收入1,311.21万元，占100%。

3.支出情况。2021年度支出合计1,311.21万元，较上年决算数增加421.51万元，增长47.4%，主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付。其中：基本支出1,142.89万元，占87.2%；项目支出168.32万元，占12.8%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计1,311.21万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加421.51万元，增长47.4%。主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1、收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,157.13万元，较上年决算数增加267.43万元，增长30.1%。主要原因一是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等费用在2021年支付。二是增人增。三是学生体验园建设项目。较年初预算数增加233.78万元，增长25.3%。主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付以及增人增资；增加了学生体验园项目建设。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2、支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,157.13万元，较上年决算数增加267.43万元，增长30.1%。主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付以及增人增资；增加了学生体验园项目建设。较年初预算数增加233.78万元，增长25.3%。主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付以及增人增资；增加了学生体验园项目建设。

3、结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%。

4、比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出917.63万元，占79.3%，较年初预算数增加233.79万元，增长34.2%，主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付以及增人增资；增加了学生体验园项目建设。

（2）社会保障与就业支出145.28万元，占12.6%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。与年初预算数相吻合。

（3）卫生健康支出48.55万元，占4.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数相吻合。

（4）住房保障支出45.68万元，占3.9%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数相吻合。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,142.89万元。其中：人员经费893.70万元，较上年决算数增加140.18万元，增长18.6%，主要原因是2020年末付绩效工资、商品服务支出等费用支付不成功，支付不成功的绩效工资等在2021年支付以及工资调标。人员经费用途主要包括工资福利支出、社会保障缴费、住房公积金支出等。公用经费249.19万元，较上年决算数增加120.51万元，增长93.7%。公用经费用途主要包括商品服务支出、学生体验园建设支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入154.08万元，较上年决算数增加154.08万元，增长100%，主要原因是解决移民遗留问题。本年支出154.08万元，较上年决算数增加154.08万元，增长100%，主要原因是特殊学生体验园建设支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

我校本年度没有三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

我校本年度没有三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

我校本年度没有三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年度培训费支出1.66万元，较上年决算数增加0.47万元，增长39.5%，主要原因是多名教师参加特殊教育师资培训

（二）机关运行经费情况说明。

学校没有这项支出。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位无国有资产占有情况

（四）政府采购支出情况说明。

本年度没有政府采购项目

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金7.5万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告。

3.关于绩效自评结果的说明。

无特殊情况说明。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

奉节县特殊教育学校联系人：刘有鸣，联系电话：56517198