重庆市奉节县康乐镇黄村小学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县康乐镇黄村小学主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。。

退休教师2021年度在职教师21人，退休教师19人，遗属7人，在校学生83人较上年减少23人。

（一）职能职责。

本单位实行小学教育，及小学学历教育

（二）机构设置。

本单位内设大队部、教导处、总务处办公室

（三）单位构成。

从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计679.27万元，支出总计679.27万元。收支较上年决算数减少35.53万元、下降5.0%，减少的主要原因在职人员减少和退休人员增加。

2.收入情况。2021年度收入合计679.27万元，较上年决算数减少35.53万元，下降5.0%，减少的主要原因是在职人员减少和退休人员增加。均为财政拨款收入。其中：财政拨款收入677.57万元，占99.7%；事业收入1.7万元，占0.3%。

3.支出情况。2021年度支出合计679.27万元，较上年决算数减少35.53万元，下降5.0%，减少的主要原因在职人员减少和退休人员增加。其中：基本支出516.82万元，占76.1%；项目支出162.44万元，占23.9%。

4.结转结余情况。2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计677.57万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少35.93万元，下降5.0%。减少的主要原因在职人员的减少和退休人员的增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入677.57万元，较上年决算数减少35.93万元，下降5.0%。主减少的主要原因是在职人员减少和退休人员增加。均为财政拨款收入。较年初预算数增加228.63万元，增长50.9%。主要原因是增资、绩效标准调整等原因。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出677.57万元，较上年决算数减少35.93万元，下降5.0%。减少主要原因是在职人员的减少和退休人员的增加。较年初预算数增加228.63万元，增长50.9%。主要原因是增资、绩效标准调整等原因。机构人员指标上下年有一定变动，上年度在职23人，退休18人，本年度末在职21人，退休19人，学生人数83人，较上年减少23人，均为正常人员变动。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出537.79万元，占79.4%，较年初预算数增加228.62万元，增长73.9%，主要原因是增资、绩效标准调整等原因。

（2）社会保障与就业支出93.16万元，占13.7%，较年初预算数增加无增长。

（3）卫生健康支出25.16万元，占3.7%，较年初预算数增加无增长。（4）住房保障支出21.46万元，占3.2%，较年初预算数增加无增长。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出515.12万元。其中：人员经费490.69万元，较上年决算数增加16.78万元，增长3.5%，主要原因是增资、绩效标准调整等原因，人员经费用途主要包括工资福利419.5万元，较上年决算增加41.89万元，增长11.1%，对个人和家庭的补助71.19万元，较上年决算减少25.11万元，下降26.1%。公用经费24.43万元，较上年决算数减少20.29万元，下降45.4%，主要原因是商品和服务费减少。公用经费用途主要包括办公费3.25万元，较上年度决算减少22.63万元，下降87.4%，主要原因是房屋建筑物构建减少。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度无“三公”经费支出，主要原因我校根据上级要求本年无公务接待。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

按照部门决算列报口径，财政未报障我单位会议费。本年度培训费支出0.92万元，较上年决算数增加0.38万元，增长70.4%，主要原因优质课竞赛和多次送教上门。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门无车辆，无单价50万元（含）以上通用设备（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号），我校结合县财政局项目资金拨款情况和学校工作实际，奉节县财政局给我校下达2020年中央基建投资和市基建统筹资金这个项目开展了绩效自评。

从自评价情况来看： 

1、绩效目标完成情况分析

（1）项目资金到位情况：2021年7月收到项目资金4.5万元。

（2）项目资金执行情况：经验收合格，于2021年7月支付项目资金4.5万元。

（3）项目资金管理情况：根据学校专项资金管理办法，按程序审核，专款专用。

(4)总体绩效目标完成情况分析。已完成宿舍楼排污管网建设120米，新建档墙20立方米。

2、绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

宿舍楼排污管网建设120米，新建档墙20立方米，已全部完成，完成率100%。

（2）质量指标。

项目验收合格率年度指标值100%，实际验收合格率100%。

（3）时效指标。

项目计划完成时间2021年6月，项目实际完成时间2021年7月。

（4）成本指标。

该项目成本指标4.5万元，实际完成值4.5万元

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

项目完成后受益学生人数103人，教职工25人。减少了对周围环境的污染，改善了学校办学环境。

（3）生态效益。

（4）可持续影响。污水得到合理排放，保障了校舍安全。

3.满意度指标完成情况分析。

家长学生满意度年度指标值≥99%，经调查，家长学生满意度为100%。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

综合评分总分100分，通过认真开展单位项目支出绩效目标自查自评，评价结果91分。

3.关于绩效自评结果的说明。

绩效指标已完成，没有偏离绩效目标。以后将进一步加强项目资金管理，严格按照上级要求使用项目资金。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（五）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十一）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十二）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十三）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56754166