重庆市奉节县繁荣初级中学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

实施初级中学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育委员会等主管部门的行政规章制度。

（二）机构设置。

奉节县繁荣初级中学为奉节县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位。共有19个教学班，学校现有教职工98人，其中在编在职人员80人；退休教师10人；遗属人员2人。单位内设机构主要有后勤处、教务处、教学科室、政教处、保卫科、办公室、团委。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计1,862.17万元，支出总计1,862.17万元。收支较上年决算数增加141.54万元、增长8.2%，主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。

2.收入情况。2021年度收入合计1,862.17万元，较上年决算数增加141.54万元，增长8.2%，主要原因是人员增资使人员经费增加。其中：财政拨款收入1,862.17万元，占100%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1,862.17万元，较上年决算数增加141.54万元，增长8.2%，主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。其中：基本支出1,777.67万元，占95.5%；项目支出84.50万元，占4.5%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是较2020年比公用经费等使用进度更趋于合理，本年无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计1,862.17万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加141.54万元，增长8.2%。主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,862.17万元，较上年决算数增加141.54万元，增长8.2%。主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。较年初预算数增加362.01万元，增长24.1%。主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,862.17万元，较上年决算数增加141.54万元，增长8.2%。主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。较年初预算数增加362.01万元，增长24.1%。主要原因是项目收入支出的增加和人员经费的增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是较2020年比公用经费等使用进度更趋于合理，本年无结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,509.99万元，占81.1%，较年初预算数增加362.01万元，增长31.5%，主要原因是员经费调标、学生资助费用。

（2）社会保障与就业支出187.28万元，占10.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是在职人员无变化。

（3）卫生健康支出82.68万元，占4.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是在职人员无变化。

（4）住房保障支出82.22万元，占4.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是在职人员无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,777.67万元。其中：人员经费1,681.39万元，较上年决算数增加70.83万元，增长4.4%，主要原因是人员职称变动和工资调整，经费增加，人员经费用途主要包括超额绩效及卫生健康支出。公用经费96.27万元，较上年决算数增加14.49万元，增长17.7%，主要原因是学生活动及环境整治投入增加。公用经费用途主要包括办公费20.14万元、印刷费1.11万元、水费1.71万元、电费10.40万元、邮电费3.13万元、物业管理费2.58万元、差旅费3.22万元、培训费0.45万元、劳务费3.86万元、工会支出7.68万元、福利支出10.84万元、其他交通费2.38万元、其他商品和服务支出28.77万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%.

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

公务用车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.45万元，下降100%，主要原因是决算时的口径调整。本年度培训费支出0.45万元，较上年决算数减少1.34万元，下降74.9%，主要原因是教职工培训活动相比去年有所减少。

（二）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要用于开支我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金30万元。

（二）绩效自评结果。

1.             绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

奉节县繁荣初级中学项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2021年义务教育长效维修（直达资金）的通知》（奉节财行〔2021〕40号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

该项目是我校新建综合楼的边坡治理，计划维修资金30万元。该工程有效的排除了诸多的安全隐患，同时也起到了水土保持和美化校园环境的作用。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况（2021年3月1日收到该项目资金30万元，共计到位30万元）；项目资金执行情况（2021年3月5日支付项目资金30万元，共计支付30万元）；项目资金管理情况（对该笔资金实行专款专用）。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

该项目总体完成较好，资金按时到位，工程款及时支付，工程质量合格，完成了预定的目标。

（三）绩效目标完成情况分析。

有效排除了安全隐患，保证学校的正常教学活动；一定程度上美化了学校环境。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标，按时完成了该项目建设。

（2）质量指标，通过验收工程项目合格符合相关要求。

（3）时效指标，在合同规定的时间内完成项目建设和资金支付。

（4）成本指标，通过前期预算，该项目建设成本在规定的范围内。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益，有效的保证了师生的生命财产安全。

（2）社会效益，提高了家长和社会对学校的满意度。

（3）生态效益，保持水土不流失，山体稳定不滑坡。

（4）可持续影响，对周边环境的维护和学校的安全有着长期的促进作用。

3.满意度指标完成情况分析。

该项目的实施对周边的环境保护，防止水土流失，预防山体滑坡；和保护校园师生的安全和美化校园环境有重要的作用，广大师生员工和社会都有较高的满意度。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分98分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

在学校安全隐患排查的工作当中，还需要更加全面和细心，在工程建设上每个环节和细节都要更加细化。

五、其他需要说明的问题

无

3.             关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56786555