重庆市奉节县永安幼儿园

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县永安幼儿园是一所公办独立市级示范幼儿园，主要职能是全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施优质的学前教育和素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2021年度春季在职教师53人，秋季在职教师63人，春季在校幼儿人数1007人，秋季在校幼儿人数1210人，下年较上年增长190人，主要因增设环彬分园以及香山分园。

（一）职能职责。

本单位实行学前教育，贯彻保育与教育相互结合的原则。

（二）机构设置。

本单位内设保教室、办公室、教科室、保卫科、财务室等科室。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计2,283.44万元，支出总计2,283.44万元。收支较上年决算数增加339.06万元、增长17.4%，主要原因是人员变动、工资津补贴、绩效调标、分园增设以及校舍维修等情况。

2.收入情况。2021年度收入合计2,283.44万元，较上年决算数增加339.06万元，增长17.4%，主要原因是人员变动、工资津补贴、绩效调标、分园增设以及校舍维修等情况，均为财政拨款收入。其中：财政拨款收入1,958.38万元，占85.8%；事业收入325.05万元，占14.2%。

3.支出情况。2021年度支出合计2,283.44万元，较上年决算数增加339.06万元，增长17.4%，主要原因是人员变动、工资津补贴、绩效调标、分园增设以及校舍维修等情况。其中：基本支出1,453.42万元，占63.7%；项目支出830.02万元，占36.3%。

4.结转结余情况。2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计1,958.38万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加180.80万元，增长10.2%。主要原因是人员变动、工资津补贴、绩效调标、分园增设以及校舍维修等情况。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,958.38万元，较上年决算数增加180.80万元，增长10.2%。主要原因是人员变动、工资津补贴、绩效调标等情况。较年初预算数增加994.65万元，增长103.2%。主要原因是人员变动、工资津补贴、调标绩效调标等情况，此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,958.38万元，较上年决算数增加180.80万元，增长10.2%。主要原因是人员增资等。机构人员指标上下年有一定变动的，本年度年初在职53人，年末在职63人。上年幼儿数857人，下年增长1007人，因环彬开园、香山分园招生均为正常人员变动。较年初预算数增加994.65万元，增长103.2%。主要原因是人员增加变动、工资津补贴、调标绩效调标等情况。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,373.36万元，占70.1%，较年初预算数增加994.66万元，增长262.7%，主要原因是人员增资、绩效标准调整。

（2）社会保障与就业支出200.50万元，占10.2%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是严格执行预算。

（3）卫生健康支出58.03万元，占3%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是严格执行预算。

（4）住房保障支出326.50万元，占16.7%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是严格执行预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,128.36万元。其中：人员经费1,042.89万元，较上年决算数增加64.00万元，增长6.5%，主要原因是环彬分园开设、人员增资。人员经费用途主要包括人员工资、五险一金等。公用经费85.47万元，较上年决算数增加45.21万元，增长112.3%，主要原因是校园维修、安全防护、设备设施购买、临聘人员增加等。公用经费用途主要包括办公费、维修费、校方责任险、安保费、校园保洁费、印刷复印费、邮电费、水电气等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0万元，本单位2021年度未发生“三公”经费支出。较年初预算数减少0万元，下降0%，主要原因是未预算“三公”经费支出。较上年支出数减少0万元，下降0%，主要原因是两年都没有“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。公务车购置费0万元，本单位2021年度未发生公务车购置费支出。公务车运行维护费0万元，本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。公务接待费0万元，本单位2021年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。本年度会议费支出0.07万元，较上年决算数减少0.99万元，下降93.4%，主要原因是受疫情影响，减少教师外出现场参会，多用线上会议的形式。本年度培训费支出5.77万元，较上年决算数增加3.56万元，增长161.1%，主要原因是人员增加、培训比例增长，更加重视教师专业发展。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额99.85万元，其中：政府采购货物支出99.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额99.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额99.85万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购环彬分园、香山分园设备设施采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我园对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金共计561万元。

（三）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例。

奉节县永安幼儿园项目支出自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号），我园开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标完成情况分析

1.资金投入情况分析

2021年8月及前期项目资金到账170万元，次年1月到账100万元,2022年3月项目完成办理决算到账110万元。

2.项目资金执行情况

2021年度项目资金用于临聘人员工资、水电气开支、办公费等380万。

二、项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我园成立了以园长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金380万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2021年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

2021年度项目资金财政一般公共预算安排380万元，执行数为380万元，完成率为100%。

2021年度财政一般公共预算安排资金执行数为380万元，项目资金用于环彬分园大型修缮、装修、添加设备设施共380万元，完成率100%。其中为设备设施采购100万元。通过开展此项目，提升了教师的主人翁意识，团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年共1109名学生，31个教学班，在编63人，代课教师19人。

（2）质量指标。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高。

（3）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

解决校园安全隐患，幼儿能更好的入园，教师能安心教学工作，家长能更加放心。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，代课教师满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

奉节县永安幼儿园项目支出自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号），我园开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标完成情况分析

1.资金投入情况分析

2021年6月下达聘人员工资及幼儿园运行经费、香山分园运行经费、环彬幼儿园启动资金等到账158万元。

2.项目资金执行情况

2021年度聘人员工资及幼儿园运行经费、香山分园运行经费、环彬幼儿园启动资金等158万元，主要用于永安幼儿园临聘人员工资、社会保障、办公开支、水电气费及环彬、香山分园运行经费等共计158万元。

二、项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我园成立了以园长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（四）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2021年项目共计支出一般公共预算安排的资158万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2021年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

2021年度项目资金财政一般公共预算安排158万元，执行数为158万元，完成率为100%。

2021年度财政一般公共预算安排资金执行数为158万元，项目资金用于临聘人员工资、公办开支、水电气费等、环彬及香山分园运行经费共计158万元，完成率100%。通过开展此项目，提升了教师的主人翁意识，团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年共1109名学生，31个教学班，在编63人，代课教师19人。

（4）质量指标。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高。

（5）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

解决校园安全隐患，幼儿能更好的入园，教师能安心教学工作，家长能更加放心。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，代课教师满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（五）重点绩效评价结果。

无

奉节县永安幼儿园项目支出自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号），我园开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标完成情况分析

1.资金投入情况分析

2021年4月19日下达2021年学前教育资源补助资金（校舍维修）资金到账23万元，用于永安幼儿园卫生间改造、校舍维修、地面维修等。

2.项目资金执行情况

2021年度项目资金用于永安幼儿园校门、卫生间改造修缮工程215227元，其他相关维修14773元。

二、项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我园成立了以园长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（六）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金23万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2021年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

2021年度项目资金财政一般公共预算安排23万元，执行数为23万元，完成率为100%。

2021年度财政一般公共预算安排资金执行数为23万元，项目资金用于永安幼儿园大门维修、卫生间改造、木地板修缮等共计23万元，完成率100%。通过开展此项目，提升了教师的主人翁意识，团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年共1109名学生，31个教学班，在编63人，代课教师19人。

（6）质量指标。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高。

（7）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

解决校园成旧、安全隐患，改善了校园环境的提升，幼儿能更好的入园，教师能安心教学工作，家长能更加放心。

（3）生态效益。

校园美化、生态优化，水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，代课教师满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（七）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：李晓林  联系电话：02356569328。