重庆市奉节县红土乡下广小学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县红土乡下广小学是一所乡村小学，2021年度在职教师22人，退休16人，在校学生209人。主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设教导处、保卫科、后勤处等办公室

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况

本部门不涉及本次党和国家机构改革

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计526.9万元，支出总计526.9万元。收支较上年决算数增加77.19万元、增长17.1%，主要原因是增人增资等。

2.收入情况。2021年度收入合计526.9万元，较上年决算数增加77.19万元，增长17.1%，主要原因是增人增资等。其中：财政拨款收入520.79万元，占98.8%，事业收入6.11万元，占1.2%。

3.支出情况。2021年度支出合计526.9万元，较上年决算数增加77.19万元，增长17.1%，主要原因是增人增资等。其中：基本支出483.58万元，占91.7%；项目支出43.32万元，占8.3%。

4.结转结余情况。2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计520.7万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加75.09万元，增长16.8%。主要原因是增人增资等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入520.79万元，较上年决算数增加75.18万元，增长16.8%。主要原因是增人增资等。较年初预算数增加95.39万元，增长22.4%。主要原因是增加了预算外项目资金助学金，人员增资。此外，年初财政拨款无结转和结余。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出520.79万元，较上年决算数增加77.19万元，增长17.1%。主要原因是增人增资。较年初预算数增加101.5万元，增长23.8%。主要原因是增加了预算外项目资金助学金，抚恤金，人员增资增加了预算外项目资金助学金，抚恤金，人员增资。  

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出393.75万元，占75.8%，较年初预算数无变化。

（2）社会保障和就业支出82.82万元，占15.7%，较年初预算数无变化。

（3）卫生健康支出23.85万元，占4.5%，较年初预算数无变化。

（4）住房保障支出20.37万元，占3.8%，较年初预算数无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出477.47万元。其中：人员经费453.87万元，较上年决算数增加44.38万元，增长10，8%，主要原因是增人增资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、公积金等。公用经费23.6万元，较上年决算数增加3.79万元，增长14.6%，主要原因是办公费、维修费、劳务费、培训费等增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

2021年度无三公经费支出，主要原因我校根据上级要求本年无公务接待。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门无“三公”经费实物。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

五、预算绩效管理情况说明

（一）  预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金21.62万元。

（二）  绩效自评结果

良好

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

奉节县红土乡下广小学

少年宫项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《2021年乡村学校少年宫项目及运行补助资金》（奉节财预〔2021〕47号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。我们根据绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情

2021年 8月奉节县财政局下达2021年乡村学校少年宫项目及运行补助资金15万元，拟用于学校少年宫项目建设及日常办公经费。

二、绩效目标完成情况分

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2021年8月收到项目资金15万元。项目资金执行情况：2022年1月支付项目资金15万元，已全部完成。项目资金管理情况：根据学校专项资金管理办法，按程序审核，专款专用。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

新建乡村少年宫项目一个，已全部完成。　

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

    新建乡村少年宫项目一个15万元，已全部完成，完成率100%。

（2）质量指标。

 项目验收合格率年度指标值100%，实际验收合格率100%。

（3）时效指标。

   项目计划完成时间2022年1月，项目实际完成时间2022年1月。

2、效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

    我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

    项目完成后受益学生人数285人，实际受益学生人数285人。

（3）生态效益。

（4）可持续影响。

3.满意度指标完成情况分析。

家长学生满意度年度指标值≥99%，经调查，家长学生满意度为100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效指标已完成，以后将进一步加强项目资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

奉节县红土乡下广小学

项目支出自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号），我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标完成情况分析

1、资金投入情况分析

2021年11月项目资金到账6.624万元；   

2、项目资金执行情况

2021年度项目资金用于购买幼儿玩具、教材及校舍维修等6.624万元，其中幼儿玩具及教材1.52万元，办公用品1.65万元，水电开支0.8万元，劳务支出0.75万元，校舍维修1.904万元。

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算无支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际中的需求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金6.624万元,预算执行率100%。
    （三）绩效目标完成情况分析。 

2021年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：
    2021年度项目资金财政一般公共预算安排6.624万元，执行数为6.624万元，完成率为100%。

2021年度财政一般公共预算安排资金执行数为6.624万元，项目资金用于购买幼儿玩具、教材及校舍维修等6.624万元：其中幼儿玩具及教材1.52万元，办公用品1.65万元，水电开支0.8万元，劳务支出0.75万元，校舍维修1.904万元。完成率100%。通过开展此项目，提升了幼儿学生在校学习的趣味性,使课堂内容变得丰富多彩。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年共209名小学生，76个幼儿学生,小学6个教学班,附设幼儿园2个教学班，在编22人，在职22人。

（2）质量指标。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高。

（3）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

增添了附设幼儿园相关设备,让幼儿学生爱上幼儿园生活,不厌学；解决代课教师基本生活，无后顾之忧，安心教学工作。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2021年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，社会反响好。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分95分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：15123581699