重庆市奉节县五马镇尖峰小学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县五马镇尖峰小学是一所乡镇小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（一）职能职责

 本单位实行小学教育，及小学学历教育

（二）机构设置

本单位内设大队部、教导处、后勤等办公室

（三）单位构成

 从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况

本部门无涉及本次党和国家机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1622.49万元，支出总计1622.49万元。收支较上年决算数增加113.9万元、增长7.6%，主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。

2.收入情况。2021年度收入合计1622.49万元，较上年决算数增加113.9万元，增长7.6%，主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。其中：财政拨款收入1593.79万元，占98.2%；事业收入28.7万元，占1.8%。

3.支出情况。2021年度支出合计1622.49万元，较上年决算数增加113.9万元，增长7.6%，主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。其中：基本支出1562.72万元，占96.3%；项目支出59.77万元，占3.7%。

 4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2021年度财政拨款收、支总计1593.79万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加104.3万元，增长7%。主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1583.79万元，较上年决算数增加94.3万元，增长6.3%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。较年初预算数增加279.01万元，增长21.4%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1534.03万元，较上年决算数增加44.54万元，增长3%。主要原因是人员增资。较年初预算数增加229.25万元，增长17.6%。主要原因是工资绩效津贴调标等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1228.05万元，占77.54%，较年初预算数增加257.83万元，增长26.6%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（2）社会保障和就业支出216.37万元，占13.66%，较年初预算数增加21.2万元，增长10.86%，主要原因是增人增资年度工资增加导致社会保障支出增加。

（3）卫生健康支出73万元，占4.6%，较年初预算数增加0万元，增长0%，与年初预算相比无变化。

（4）住房保障支出66.39万元，占4.2%，较年初预算数增加0万元，增长0%，与年初预算相比无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2021年度一般公共财政拨款基本支出1534.03万元。其中：人员经费1477.95万元，较上年决算数增加155.09万元，增长11.7%，主要原因是人员增资等。公用经费56.08万元，较上年决算数减少93.07万元，减少62.4%，主要原因是设备购置减少。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

 2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0万元。本年收入10万元，较上年决算数增加10万元，增长100%。本年支出10万元，较上年决算数增加10万元，增长100%，主要是本年新增青少年宫项目建设。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 2021年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0万元，基本支出0万元，项目支出0万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0万元，本单位2021年度未发生“三公”经费支出。较年初预算数减少0万元，下降0%，主要原因是未预算“三公”经费支出。较上年支出数减少0万元，下降0%，主要原因是两年都没有“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。公务车购置费0万元，本单位2021年度未发生公务车购置费支出。公务车运行维护费0万元，本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。公务接待费0万元，本单位2021年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年未发生会议费支出。本年度培训费支出2.71万元，较上年决算数增加1.02万元，增长60.4%，主要原因是2021年度培训人次增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金40.89万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2、绩效目标自评案例：

案例1：

奉节县五马镇尖峰小学

项目支出预算绩效目标自评情况说明

2021年年初下达项目0个，金额0万元；年中追加下达项目1个，金额28.7万元；共计应有1个项目开展绩效目标自评。2021年实际开展绩效目标自评1个，金额28.7万元（项目支出绩效目标自评情况见附件）。

特此说明

                        奉节县五马镇尖峰小学

                        2022年04月26日

项目支出绩效目标自评情况汇总表

奉节县五马镇尖小学

项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。

奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号）。由于每学期幼儿人数不同，对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

二、绩效目标完成情况分析

资金投入情况分析

2021年11月项目资金到账28.7万元。

项目资金执行情况

2021年度项目资金用于临聘人员工资福利共18.75万元，其中临聘人员工资10.2万元，临聘人员社会保障费8.55万元。

2021年度项目资金用于商品和服务支出共计9.55万元。其中办公费9.55万元。

项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着学前教育专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析。

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。

二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。

2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金28.7万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2021年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

2021年度项目资金财政一般公共预算安排28.7万元，执行数为28.7万元，完成率为100%。

2021年度项目资金用于临聘人员工资福利共6.12万元，其中临聘人员工资6.12万元，临聘人员社会保障费5.13万元。通过开展此项目，提升了临聘人员的主人翁意识，团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。

2021年度项目资金用于商品和服务支出共计15.45万元。其中办公费15.45万元，通过开展此项目，充分保证校园环境秩序良好、干净卫生、花草常青，给排水设备、供电设备的日常维修及时到位，维持学校办公、教学等工作的正常开展。

2021年度项目资金用于资本性支出共计2万元，其中用于办公设备购置2万元，办公设备的购置是用于幼儿口课桌。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年小学生749人，幼儿252人，10个幼儿教学班，在编76人（其中幼儿园教师11名），临聘教职工3人，劳务派遣20人。临聘人员享受12个月工资及五险。

（2）质量指标。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

（3）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

（4）成本指标。

2021年临聘人员年人均工资福利6.12万元，商品和服务支出年人均0.0616万元每生。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

为幼儿提供更好的服务。

3.             满意度指标完成情况分析。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

1、在代课教师的基本生活情况上有待提升。

2、不存在其他未完成的绩效指标。

案例2：

奉节县五马镇尖峰小学

项目支出预算绩效目标自评情况说明

2021年年初下达项目0个，金额0万元；年中追加下达项目1个，金额12.19万元；共计应有1个项目开展绩效目标自评。2021年实际开展绩效目标自评1个，金额12.19万元（项目支出绩效目标自评情况见附件）。

特此说明

                        奉节县五马镇尖峰小学

                         2022年04月27日

奉节县五马镇尖峰小学综合楼建设工程

项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》(奉节财绩[2022]2号)。由于此项目为2021年义务教育长效维修(直达资金)，因而我单位绩效目标开展自评如下。

二、绩效目标完成情况分析

资金投入情况分析

奉节县五马镇尖峰小学综合楼建设工程资金计划130万元，建筑面积524m2。2016年5月立项，2018年8月重庆德夔建筑工程有限公司中标开工，2019年1月工程竣工验收合格，2020年9月项目财务决算87.19万元。

项目资金执行情况

2020年9月奉节县五马镇尖峰小学综合楼建设工程项目财务决算金额87.19万元，截止项目决算财政已预拨75万元，2021年完成并付清本项目工程余款12.19万元。

项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着教育专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）资金使用原则

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，并取得相应成效。

（三）项目资金完成情况

2021年财政拨奉节县五马镇尖峰小学综合楼建设工程余款12.19万元，截止2021年5月此项目工程12.19万元全部拨发并付清项目款，不存在债务，完成率为100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，奉节县五马镇尖峰小学综合楼项目综合评分97分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

五、其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：刘善华联系电话：023---56860705。