重庆市奉节县永乐镇永乐小学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本单位职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育发展，进行小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设机构为三个：教导处、后勤处、保卫科。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位是独立的预算单位，无下属单位。

（四）机构改革情况

本部门不涉及本次党和国家机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1255.26万元，支出总计1255.26万元。

2.收入情况。2021年度收入总计1255.26万元，收支较上年决算数增加53.34万元、增长4.44%，主要原因是工资福利支出增加。其中：财政拨款收入1248.98万元，占99.50%；事业收入6.28万元，占0.50%。

3.支出情况。2021年度支出合计1255.26万元，较上年决算数增加53.34万元，增长4.44%，主要原因是项目经费和人员经费的增加。其中：基本支出1227.83万元，占97.81%；项目支出27.43万元，占2.19%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1248.98万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加57.58万元，增长4.31%。主要原因是项目经费和人员经费的增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1248.98万元，较上年决算数增加47.06万元，增长3.92%。主要原因是项目经费和人员经费的增加。较年初预算数增加249.03万元，增长24.9%。主要原因是人员工资福利支出和项目支出的增加。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1248.98万元，较上年决算数增加47.06万元，增长3.92%。主较年初预算数增加249.03万元，增长24.9%。主要原因是人员工资福利支出和项目支出的增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出851.07万元，占68.14%，较年初预算数增加144.86万元，增长20.51%，主要原因是在职人员工资福利增加和项目增加。

（2）社会保障与就业支出283.39万元，占22.69%，较年初预算数增加43.96万元，增长18.36%，主要原因是增加了退休休养费。

（3）卫生健康支出63.44万元，占5.08%，较年初预算数增加0万元。

（4）住房保障支出51.07万元，占4.09%，较年初预算数增加0万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1248.98万元。其中：人员经费1161.72万元，较上年决算数增加45.54万元，增长3.92%，主要原因是人员经费增加和项目增加。人员经费用途主要包括绩效工资，津贴补贴，社会保障费。公用经费59.83万元，较上年决算数减少16.36万元，减少27.34%，主要原因是办公经费减少。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度无政府性基金。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度国有资本经营预算财政拨款支出无。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2021年度“三公”经费无支出

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用无。

公务车购置费无。

公务车运行维护费无。

公务接待费无。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）无。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出无。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门无车辆。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额0万元。

五、预算绩效管理情况说明

本单位属于全额事业单位学校，本年度预算都是开展绩效评价。

1、加强学校预算制度的建设和完善。

2、实施预算管理是全覆盖，做到不漏掉。

3、实时对预算资金支出进度的监控。

4、实时评价预算资金使用的合理性。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.             绩效自评报告或案例

永乐小学

2021年度行政事业单位运转经费项目绩效

自评报告

为落实《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号）文件要求，进一步落实预算绩效管理，促进项目资金绩效目标评价工作到位。我校对2021年度项目资金进行绩效落实自评，情况如下：

一、绩效目标分解下达情况

奉节县财政局《关于下达2021年教育资金（第三批）的通知》（奉节财预〔2021〕98号），下达了永乐小学行政事业单位运转经费（幼儿园代课工资）6.28万元，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

永乐小学行政事业单位运转经费财政于2021年11月20日拨付到位，资金总额为6.28万元；项目资金于2021年12月9日支出幼儿代课工资36563.92元，支出社保等其他26236.08元（由于在2021年6月30日，及5月21日垫付幼儿园代课工资40800元）；项目资金全部用于了幼儿园代课教师工资支付。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

本年度完成年初绩效目标，得到服务对象的好评。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。完成全年4人代课工资的支付。

（2）质量指标。全年代课工资足额发放到位。

（3）时效指标。代课工资及时发放，无拖欠。

（4）成本指标。完成代课工资6.28万元的资金发放

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。补助了4名代课教师家庭。

（2）社会效益。让4名代课教师家庭收益。

3.满意度指标完成情况分析。

本年度的4名代课教师很满意。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

本年度对幼儿园教师工资发放有提前垫付的情况，以后一定做到专款专用。

（四）重点绩效评价结果

好

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：闵健13452723898。