重庆市奉节县汾河镇曲龙小学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

本部门编制数31，年末实有人数31人，学生数188人，实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置。

本机构包括保卫科、教导处、后勤处、大队部。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，本单位无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计678.80万元，支出总计678.80万元。收支较上年决算数40.23万元、6.3%，主要原因是工资调整。

2.收入情况。2021年度收入合计678.80万元，较上年决算数40.23万元，6.3%，主要原因是工资调整。其中：财政拨款收入675.20万元，占99.5%；事业收入3.60万元，占0.5%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2021年度支出合计678.80万元，较上年决算数40.23万元，6.3%，主要原因是工资待遇调整。其中：基本支出677.89万元，占99.9%；项目支出0.91万元，占0.1%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数0.00万元，%，主要原因是结转结余情况零结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计675.20万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各40.88万元，6.4%。主要原因是工资调整。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入675.20万元，较上年决算数40.88万元，6.4%。主要原因是工资调整较年初预算数114.99万元，20.5%。主要原因是工资调整。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出675.20万元，较上年决算数40.88万元，6.4%。主要原因是工资调整。较年初预算数114.99万元，20.5%。主要原因是工资调整。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数0.00万元，%，主要原因是零结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出505.78万元，占74.9%，较年初预算数111.75万元，28.4%，主要原因是工资调整。

（2）社会保障和就业支出109.60万元，占16.2%，较年初预算数0.00万元，0%，主要原因是临聘人员的养老支出。

水、电、办公用品支出。（3）卫生健康支出31.77万元，占4.7%，较年初预算数3.24万元，11.4%，主要原因是临聘人员的养老社保支出。

（4）住房保障支出28.04万元，占4.2%，较年初预算数0.00万元，0%，主要原因是人员住房保障支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出674.29万元。其中：人员经费639.12万元，较上年决算数61.12万元，10.6%，主要原因是工资调整。人员经费用途主要包括工资调整。公用经费35.17万元，较上年决算数1.55万元，4.6%，主要原因是学生数减少。公用经费用途主要包括水、电、办公用品等商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数0.00万元，%，主要原因是零结余。本年支出0.00万元，较上年决算数0.00万元，%，主要原因是零结余。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要用途用于支付工资。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数0.00万元，%，主要原因是无三公经费支出。较上年支出数0.00万元，%，主要原因是无三公经费支出。（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于无相关费用支出费用支出较年初预算数0.00万元，0%，主要原因是无相关费用支出。较上年支出数0.00万元，0%，主要原因是无相关费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于.....(由部门根据实际情况补充车辆用途)。费用支出较年初预算数0.00万元，%，主要原因是无相关费用支出。较上年支出数0.00万元，%，主要原因是无相关费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于无相关费用支出。费用支出较年初预算数0.00万元，%，主要原因是无相关费用支出。较上年支出数0.00万元，%，主要原因是无相关费用支出。

公务接待费0.00万元，主要用于接待无相关费用支出费用支出较年初预算数0.00万元，%，主要原因是无相关费用支出。较上年支出数0.00万元，%，主要原因是无相关费用支出

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数0.00万元，%，主要原因是……。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出1.60万元，较上年决算数0.55万元，52.4%，主要原因是增加培训项目。

（二）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数0.00万元，%，主要原因是零余额。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表的形式开展自评，从评价情况来看良好。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告

奉节县汾河镇曲龙小学

部门（单位）整体支出预算绩效自评报告

一、单位概况

（一）基本情况

2021年我单位核定人员编制数为31人（其中行政编制0人，事业编制31人，其他0人），实际在职在岗30人，遗属补助1人。公务用车编制数0台，实际0台。房屋建筑面积4909平方米，使用面积12268.39平方米。

（二）基本职责

实施小学义务教育、促进基础教育发展。

（三）年度主要工作概述

在县教委的坚强领导下，在白帝片区教管中心的大力支持下，我校继续坚持以党建为工作统领、疫情防控及安全稳定为基础、全面提升教育质量为目标、培养德才兼备人才为出发点、办百姓满意教育为宗旨的办学思路，以教学常规管理为切入点，坚持依法治校，人文治校，认真抓好学校各项管理工作，努力构建和谐校园、平安校园，较好地完成了各项工作任务。1、强化师德师风建设，促进校园和谐发展。2、坚持以发展教师为中心，全面提高教学质量3、坚持以德育为首位，全面实施素质教育4、加强学校安全和后勤服务工作，强化安全管理责任5、工作中存在的不足：1）、我们在学生思想、行为习惯养成上还应不断加强教育督促。2）、我们的教育观念、教学方式方法、工作能力、管理水平和师德师风等方面还需要我们去不断自我认识、自我提高。3）、农村校规学校、校点多，开支大，如同贫困的家庭一样，同样摆脱不了贫穷。在开展工作的过程中，所需要的开支，学校这个大家庭也负担不起，经费不足，大大制约了很多工作的开展和质量，学校也是心有余而力不足。4）、对落阳校点教学环境改造、教师住宿条件改善、功能室设备配备都迫在眉睫。5）、部分教师思想滞后，团队意识合作不强，爱校责任不够坚定，热爱本职工作态度不够端正。

6、下一步工作努力的方向：1）、加强教职工的政治思想素质的，提高，我校利用政治业务学习时机组织教师学习文件精神及意识形态教育，加大处罚力度，并对教师进行爱岗敬业的教育，树立热爱教师行业，热爱学生，热爱学校，并且树立终身从教的奉献精神。提高教师业务水平，增强教师教书育人、服务育人、管理育人的责任感、紧迫感和使命感。使我校教师成为社会满意，家长放心的好老师。2）、继续抓好我校安全工作，坚持对学生进行安全防范教育和自救自护教育，杜绝各类事故的发生。3）、继续抓好我校的教研工作，使教研工作有实效性和针对性，促进我校的教育教学进一步发展。4）、努力提高我校的课间操质量，利用校园广播、国旗下的讲话、集会、班会等对学生进行爱国主义、理想信念、诚信等教育。5）、努力推进教育改革，推进我校的课程改革，特别是课堂改革，使学生能主动快乐地接受知识并获取知识。6）、全面推进我校的教育教学质量，发展优等生，促进中等生，帮辅后进生，探索设立“进步学生奖励制度”和“一帮一”活动7）、持续巩固剪纸特色工作，办出我校的特色。

（四）绩效目标

整体支出绩效目标申报及年中追加支出绩效目标情况：年初预算下达了整体支出绩效目标，由于年中追加了预算，对整体支出绩效目标进行了调整，我单位根据调整后的整体支出绩效目标开展了自评。

（五）年度预决算情况

我单位2021年年初预算总收入为560.20万元，年中追加（减）收入115万元，全年总收入为678.80万元；全年总支出为678.80万元，其中：基本支出677.88万元（工资福利支出621.88万元、商品和服务支出42.00万元、对个人和家庭的补助14万元），项目支出0.91万元。

1、年初预算收入675.20万元，其中：财政拨款收入年初预算675.20万元（一般公共预算收入675.2万元，政府基金预算收入0万元，国有资本经营收入预算0万元，社保基金预算收入0万元，其他收入0万元），年中追加（减）专项资金0万元（一般公共预算收入0万元，政府基金预算收入0万元，国有资本经营收入预算0万元，社保基金预算收入0万元，其他收入0万元），共计收入0万元。

2、年初预算支出675.2万元，基本支出677.88万元（工资福利支出594.83万元、商品和服务支出42.00万元、对个人和家庭的补助41.04万元），项目支出0.91万元；年中追加（1个项目）专项支出3.6万元，共计支出为678.80万元。

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出：2021年度我乡（镇）基本支出0万元，其中：人员支出0万元，公用支出0万元。

2021年三公经费支出0万元（预算为0万元），同比去年增加（减少）0%。其中：公务接待费0万元（预算为0万元），同比去年增加（减少）0%，公务用车运行维护费0万元（预算为0万元），同比上年增加（减少）0%，政府采购完成0万元（预算为0万元），同比上年增加（减少）0%。

（二）项目支出：2021年财政拨款项目支出0万元，同比上年增加（减少）0%（其中：按照项目资金类别进行阐述）。

 三、整体支出绩效情况

（一）财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。

（二）资产管理：按照要求及时报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。

（三）预决算公开：在县人民政府门户网站上按时进行了预决算公开。

（四）“三公”经费控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，“三公”经费减少，并及时在县人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。

（五）政府采购情况：无

（六）认真履行职责情况：

本单位财务管理、决算组织、编报、审核情况：一切正常开展，完成良好。

四、评价结论及分析

通过认真开展单位整体支出绩效目标自评，综合评分88分，评价结果为良。

（一）经济性分析

执行绩效评价体系，从以下几个方面提升了我单位的绩效工作：一是要加大支出管理。严格执行公务接待、公车管理及差旅费、会议费管理，坚持厉行节约，努力降低财政运行成本。二是严格预算约束做好增收节支，极力控制非生产性支出，降低行政运行成本，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费。三是加强预算执行，建立健全财政资金使用管理办法，促进资金使用效益；四是积极化解存量债务，严控政府性债务风险）。

（二）效率性分析

2021年各项工作顺利开展，圆满完成了教育教学、科研培训各种工作任务，得到了上级领导的认可。

（三）效益性分析

2021年，我单位的绩效评价工作在黄兴堂的坚强领导下，在上级领导的监督指导下，在社会各界的大力支持下，深入挖掘增收潜力，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，各项支出得到较好保障，为建设“群众满意的学校”提供了坚强保障......。

五、存在的问题

（一）因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。

（二）预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。

（三）随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心 。

六、改进措施和有关建议

（一）细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

（三）合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。        

2.绩效自评结果的说明。

2021年年初下达项目0个，金额0万元；年中追加下达项目1个，金额3.6万元；2020年因为项目未竣工没有开展绩效目标自评的项目0个纳入2021年绩效目标自评，共计应有1个项目开展绩效目标自评。因2021年未实施0个、未竣工的项目0个、取消的项目0个，2021年实际开展绩效目标自评1个，金额3.6万元（项目支出绩效目标自评情况见附件）。

（三）重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：15084444898