重庆市奉节县会计和信息管理中心

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

承担全县会计队伍建设；财政信息化建设，为财政业务提供信息化支撑。加强全县会计队伍建设；维护管理县级财政信息化系统、财政大平台及系统数据，具体实施财政城域专网管理及县级“金财工程”建设，指导业务部门及预算单位运行和管理财政信息系统。

（二）机构设置

奉节县会计和信息管理中心为奉节县财政局管理的全额预算事业单位，机构类别为公益一类，机构规格为正科级。核定奉节县会计和信息管理中心全额预算管理事业编制16 名。其中编制结构为行政管理岗位6名，专业技术岗位10名。核定领导职数3名（其中正职职数1名，副职职数2名）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，除本部门外无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计353.56万元，支出总计353.56万元。收支较上年决算数增加51.31万元,增长17.0%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加，收入支出增加。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。）

2.收入情况。2023年度收入合计353.56万元，较上年决算数增加51.31万元,增长17.0%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加，收入增加。其中：财政拨款收入353.56万元，占100%。

3.支出情况。2023年度支出合计353.56万元，较上年决算数增加51.31万元,增长17.0%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加，支出增加。其中：基本支出288.49万元，占81.6%；项目支出65.07万元，占18.4%。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余，较上年决算数持平，主要原因是实行零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计353.56万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加51.31万元，增长17.0%。主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加，收入支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入353.56万元，较上年决算数增加51.31万元,增长17.0%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加，收入增加。较年初预算数减少4.93万元，下降1.4%。主要原因是年中人员调出，财政收回指标。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款353.56万元，较上年决算数增加51.31万元,增长17.0%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加，支出增加。较年初预算数减少4.931万元，下降1.4%。主要原因是年中人员调出，财政收回指标。

3.结转结余情况。2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余，较上年决算数持平，主要原因是实行零结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出298.29万元，占84.4%，较年初预算数增加21.07万元，增长7.6%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加。

（2）社会保障和就业支出28.7万元，占8.1%，较年初预算数减少16.6万元，下降36.7%，主要原因是年中人员调出及年初将超额绩效纳入社保基数预算，无政策依据财政收回指标。

（3）卫生健康支出13.21万元，占3.7%，较年初预算数减少0.16万元，下降1.2%，主要原因是收支基本持平。

（4）住房保障支出13.36万元，占3.8%，较年初预算数减少9.24万元，下降40.9%，主要原因是年中人员调出及年初将超额绩效纳入公积金基数预算，无政策依据财政收回指标。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出288.49万元。其中：人员经费257.81万元，较上年决算数增加34.47万元，增长15.4%，主要原因是考核发放2021年度事业超额绩效，人员增资等人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费30.68万元，较上年决算数减少21.33万元，下降41.0%，主要原因是公用经费人均标准降低，压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.22万元，较年初预算数减少0.3万元，下降57.7%，主要原因是必要的公务接待，尽量减少陪餐人员，厉行节约。较上年支出数持平，主要原因是接待人次基本持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.22万元，主要用于接待培训专家及周边区县同行调研。费用支出较年初预算数减少0.3万元，下降57.7%，主要原因是尽量减少陪餐人员，厉行节约。较上年支出数持平，主要原因是接待人次基本持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待4批次12人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次0人。2023年本部门人均接待费155.78元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.89万元，较上年决算数减少1.71万元，下降47.5%，主要原因是本年度参会人数及人次较上年减少，会议费支出减少。本年度培训费支出18.63万元，较上年决算数增加17.16万元，增长1167.4%，主要原因是基层财政干部培训人次增加，费用支出增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因与机关合署办公，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对基层财政财务人员培训1个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效目标自评表形式开展自评1项，涉及资金19.0万元。按既定目标完成了绩效目标，达到了既定管理要求。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。（见附件）

2.关于绩效自评结果的说明。

基层财政财务人员培训项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况达到了既定要求。基层财政财务人员培训项目预算数为19.0万元，执行数为18.41万元，完成率96.9%。主要产出和效果：一是召集基层财政干部参加培训，参培率100%，二是通过培训，提升财务干部业务素质，培训合格率100%。发现的问题及原因：发现财务干部业务水平参差不齐，法律意识淡薄。下一步改进措施：加强财经纪律意识，提高业务水平。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘桂英   023-56565051