重庆市奉节县预算绩效中心

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

宣传贯彻执行党和国家有关预算绩效管理的方针政策和法律法规，服务政府投资管理、服务财政预算绩效管理、服务党政领导决策。建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益，提升预算管理水平和政策实施效果，为全县经济社会发展提供有力保障。

（二）机构设置

奉节县预算绩效管理中心，为奉节县财政局管理的全额预算事业单位，机构类别为公益一类，机构规格为正科级。核定奉节县预算绩效管理中心为全额预算管理的事业单位，核定事业编制数16名，其中编制结构为行政管理岗位6名，专业技术岗位10名。核定领导职数2名（其中正职职数1名，副职职数1名）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计343.46万元，支出总计343.46万元。收支较上年决算数增加25.12万元,增长7.9%，主要原因是考核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加，故收支增加。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。）

2.收入情况。2023年度收入合计343.46万元，较上年决算数增加25.12万元,增长7.9%，主要原因是考核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加，故收入增加。其中：财政拨款收入343.46万元，占100%。

3.支出情况。2023年度支出合计343.46万元，较上年决算增加25.12万元,增长7.9%，主要原因是考核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加，故支出增加。其中：基本支出264.25万元，占76.9%；项目支出79.21万元，占23.1%。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余，较上年决算数持平，主要原因是实行零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计343.46万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加25.12万元，增长7.9%，主要原因是考核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加，故收入支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入343.46万元，较上年决算数增加25.12万元，增长7.9%，主要原因是考核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加，故收入增加。此外，年初无财政拨款结转和结余。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出343.46万元，较上年决算数增加25.12万元，增长7.9%，主要原因是考核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加，故支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余，较上年决算数持平，主要原因是实行零结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出296.94万元，占86.5%，较年初预算数减少14.13万元，下降4.54%，主要原因是公用经费人均标准降低。

（2）社会保障和就业支出21.68万元，占6.3%，较年初预算数减少15.63万元，下降41.9%，年初将超额绩效纳入社保基数预算，无政策依据财政收回指标。

（3）卫生健康支出12.43万元，占3.6%，较年初预算数持平，主要原因是收支基本持平。

（4）住房保障支出12.41万元，占3.6%，较年初预算数减少8.58万元，降低40.9%，主要原因是年初将超额绩效纳入公积金基数预算，无政策依据财政收回指标。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出264.25万元。其中：人员经费231.04万元，较上年决算数增加46.43万元，增长25.2%，主要原因是核发放2021年度超额绩效及人员增资，经费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费33.21万元，较上年决算数减少9.04万元，下降21.4%，主要原因人均公用经费标准降低，压减经费支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.2万元，较年初预算数减少0.28万元，下降58.3%，主要原因是尽可能减少公务接待，必要的接待减少陪餐人员。较上年支出数持平，主要原因是接待人次基本持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.20万元，主要用于接待绩效评价专家及周边区县同行调研。费用支出较年初预算数减少0.28万元，下降58.3%，主要原因是尽可能减少公务接待，必要的接待减少陪餐人员。较上年支出数持平，主要原因是接待人次基本持平。

（三）“三公”经费实物量情况 

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待4批次12人，其中：国内外事接待0批次0人；国（境）外公务接待0批次0人。2023年本部门人均接待费144.0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出3.32万元，较上年决算数减少0.06万元，下降1.8%，主要原因是现场绩效评价会议减少，节约会议费用。本年度培训费支出0.8万元，较上年决算数减少0.91万元，下降53.2%，主要原因是绩效评价系统操作现场培训人员减少，培训费用减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因与机关合署办公，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2023年度本部门政府采购支出总额68.4万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出68.4万元，授予中小企业合同金额,32.6万元，占政府采购支出总额的47.7%，其中：授予小微企业合同金额32.6万元，占政府采购支出总额的47.7%。主要用于采购二家中介机构对全县预算单位2023年度部门整体绩效及重点项目绩效开展评价。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金91.49万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。（见附件）

2.关于绩效自评结果的说明。

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况达到了既定要求。重点项目绩效评价及整体支出绩效评价项目预算数为100万元，执行数为79.21万元，完成预算的79.2%。主要产出和效果：一是现场踏勘率85%以上，二是抽查项目比率≥60%。发现的问题及原因：绩效评价日常监督运行机制待健全。下一步改进措施：加强预算单位绩效评价结果运用，监督有效运行。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘桂英   023-56565051