重庆市奉节县政府投资项目决算事务中心

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

服务政府投资管理、服务财政预算管理；对财政性投资项目预算和决算进行审核，对财政专项资金进行评审，提高财政资金使用效益；宣传贯彻党和国家有关财政投资评审的方针政策和法律法规；负责财政性投资项目的竣工决（结）算进行全过程评审；负责财政性投资项目和其他投资项目实施后决（结）算进行单项评审；对财政性资金的使用情况进行专项检查及追踪问效；承办县财政局和上级部门交办的其他工作。

（二）机构设置

奉节县政府投资项目决算事务中心为财政全额拨款的公益一类事业单位，核定事业编制8个，其中设主任1名，副主任1名，内设机构限额2个。

（三）单位构成

从预算单位构成看，除本部门外无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计462.98万元，支出总计462.98万元。收支较上年决算数减少20.35万元,下降4.2%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减收支。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。）

2.收入情况。2023年度收入合计462.98万元，较上年决算数减少20.35万元，下降4.2%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，依据实际经费需求，相应减少收入。其中：财政拨款收入462.98万元，占100%。

3.支出情况。2023年度支出合计462.98万元，较上年决算减少20.35万元，下降4.2%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应减少支出。其中：基本支出162.98万元，占35.2%；项目支出300万元，占64.8%。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余，较上年决算数持平，主要原因是实行零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计462.98万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少20.35万元，下降4.2%。主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减财政拨款收支。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入462.98万元，较上年决算数减少20.35万元，下降4.2%。主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减财政拨款收入。较年初预算数增加326.25万元，增长238.6%。主要原因是政府投资项目财务结决算中介机构咨询费300万元未纳入年初预算，项目经费增加，考核发放2021年超额绩效，人员经费增加，收入增加。此外，无年初财政拨款结转和结余。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出462.98万元，较上年决算数减少20.35万元，下降4.21%。主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减财政拨款支出。较年初预算数增加326.25万元，增长238.6%。主要原因是政府投资项目财务结决算中介机构咨询费300万元未纳入年初预算，项目经费增加，考核发放2021年超额绩效，人员增资等经费增加，支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余持平，主要原因是实行零结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出433.57万元，占93.7%，较年初预算数增加331.53万元，增长324.9%，主要原因是政府投资项目财务结决算中介机构咨询费300万元未纳入年初预算，项目经费增加，考核发放2021年超额绩效，人员经费增加。

（2）社会保障和就业支出15.67万元，占3.4%，较年初预算数减少2.62万元，下降14.3%，主要原因是年初将超额绩效纳入社保基数预算，实际无政策依据擦资政收回指标。

（3）卫生健康支出6.18万元，占1.3%，较年初预算数持平。

（4）住房保障支出7.56万元，占1.6%，较年初预算数减少3.33万元，下降32.6%，主要原因是年初将超额绩效纳入公积金基数预算，实际无政策依据擦资政收回指标。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出162.98万元。其中：人员经费145.88万元，较上年决算数增加54.82万元，增长60.2%，主要原因是考核发放2021年超额绩效，人员增资等经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费17.10万元，较上年决算数减少5.21万元，下降27.3%，主要原因是本年度人均公用经费标准降低，压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、培训费、会议费、其他交通费用等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本部门2023年度无“三公”经费支出.

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生出国（境）费用支出。

本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。

本单位2023年度未发生公务接待费支出。与上年持平，主要原因是相应接待由机关代为执行，故无该项支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次0人；国（境）外公务接待0批0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出00.42万元，较上年决算数增加0.04万元，增长10.5%，主要原因是参加及召开的现场会议人次略有增加，费用相应增加。本年度培训费支出0.32万元，较上年决算数减少0.01万元，下降3.1%，主要原因是培训人员及人次较上年略有增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因与机关合署办公，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金300.0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。（见附件）

2.关于绩效自评结果的说明。

财政投资项目财务结决算中介机构咨询服务费项目绩效目标自评综述：项目总体完成情况达到预定目标。项目全年追加预算数为300.0万元，执行数为300.0万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是数量指标：完成200个以上项目决算财务审核，二是质量指标：每个政府投资项目决算审核真实、客观、准确≥90%。发现的问题及原因：因审核项目多，造成积压。下一步改进措施：提高评审效率，减少积压。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘桂英   02356565051